Una de las mayores quejas que tiene la mayoría de la gente con la cuenta de gastos flexibles es la regla que debe «Usarlo o perderlo». Esto puede hacer que las personas corran frenéticamente justo antes de que expire su dinero tratando de acumular gastos elegibles que probablemente no necesitan. Por eso, me pregunto, ¿por qué se diseñó la FSA de esta manera?
Una respuesta plausible es que muchos planes FSA tienen el concepto de eventos elegibles que permiten a un empleado usar su dinero FSA antes de haber pagado suficiente dinero en su cuenta. A veces, esos empleados terminan yéndose antes de que se devuelvan los fondos (porque renuncian o son despedidos / despedido), y luego el empleador se queda sin dinero. Una forma en que un empleador puede ayudar a recuperar esas pérdidas potenciales es caducar los fondos adicionales de la FSA que no se utilizan a tiempo. Pero no me gusta esa respuesta, y aquí está el por qué :
- No debería darse el caso de que los empleados actuales tengan que pagar los gastos médicos de los ex empleados.
- La persona responsable y frugal podría ser sancionada, mientras que un persona desviada potencial (alguien que deliberadamente gasta toda su FSA y deja su trabajo poco después r) es recompensado.
Me parece que sería mucho más justo si existieran las siguientes reglas:
- No puede gastar más de lo que es en su cuenta.
- Los fondos adicionales de la FSA al final del período de tiempo se le devuelven y se agregan a sus ingresos. (Dado que se restó de sus ingresos cuando pagó ese monto en el plan).
Ahora, para evitar que esta pregunta se marque como «demasiado amplia» o «basada principalmente en opiniones», Debo aclarar lo que «estoy preguntando:
Dado que a los empleados generalmente no les gusta que los planes de FSA sean» Úselo o pierda «, y también que parece haber una alternativa obvia que sería preferible, ¿cuál es el fundamento para definir el plan FSA de esa manera?
Nota al margen: Antes de 2005 , los fondos de una cuenta FSA venceban al final del plan de 12 meses, y esto era incluso peor de lo que es hoy, mientras que ahora la mayoría de los empleadores optan por permitir un período de gracia de 2.5 meses.
Comentarios
- Hay muchas, muchas, muchas cosas sobre la ley y los impuestos que no tienen sentido racional. el razonamiento detrás de tales cosas suele ser solo una receta para la locura.
- @BrenBarn – Jeje – triste pero cierto. Si solo los legisladores consultaran el dinero. SE primero …
Responda
La FSA, en contraste con la HSA , no es una «cuenta» en la que deposita dinero. FSA significa « Acuerdo de gastos flexibles ,» no «Cuenta». Técnicamente, es un plan de beneficios definidos. Aquí está la diferencia:
Con una cuenta como una HSA, usted ingresa dinero en la cuenta y obtiene el mismo dinero. No puede retirar dinero a menos que ingrese dinero primero.
La FSA no funciona de esa manera. En su lugar, elige una cantidad anual que cubrirá su FSA y calcula una tarifa mensual para pagarla. Por ejemplo, puede optar por una FSA de $ 1800, que le costará $ 150 por mes. Sin embargo, los $ 150 que paga cada mes no van a su cuenta; en su lugar, va a su empleador, quien está administrando el plan.
Digamos que en enero, al comienzo del año del plan, tiene un gasto médico elevado de $ 1000. Solo tiene se le quitaron $ 150 de su cheque de pago en lo que va del año, pero tiene cobertura por $ 1800, por lo que se le reembolsan los $ 1000 completos. Esto se conoce como «cobertura uniforme», lo que significa que obtiene la cobertura total de $ 1800 el día 1 del año.
Ahora digamos que deja su trabajo en marzo. Solo tiene pagó $ 450 y usted recibió $ 1000 en beneficio. No le debe a su empleador el resto del dinero; su empleador se lleva este costo. Esta es la compensación que ofrece la FSA sobre otros tipos de cuentas: dependiendo de un empleado En estas circunstancias, un empleador podría ganar dinero (úselo o piérdalo) o podría perder dinero (cobertura uniforme) en un empleado individual.
La idea detrás de la idea de usarlo o perderlo La disposición de pérdida de la FSA es para ayudar al empleador a pagar la disposición de cobertura uniforme.
Los detalles detrás de la FSA (y otros tipos de planes de salud) se describen en Publicación 969 del IRS .
Estoy seguro de que una razón secundaria detrás de la disposición de úselo o piérdalo es que anima a un empleado a mantener su plan FSA pequeño, para que pueda usarlo todo y no tener que perder demasiado de ella al final del año. Y una contribución más pequeña de la FSA significa más dinero de impuestos para el gobierno.
Para abordar su punto de que no debería ser así:
Personalmente, no soy un fan de la FSA debido a la disposición de úselo o piérdalo.Pero la participación es voluntaria, tanto para empleadores como para empleados. Propuso un conjunto alternativo de reglas para la FSA, pero básicamente está describiendo una HSA, en la que no puede gastar más de lo que tiene y puede quedarse con lo que sobra. Los cambios recientes en las reglas que permiten que los planes incluyan un período de gracia o un pequeño saldo remanente fueron un intento de hacer que la FSA sea un poco más atractiva / útil, pero si usted desea tener la capacidad de conservar su dinero y no tener que gastarlo en absoluto, utilice una HSA en su lugar.
Comentarios
- Algunas ideas: 1. Con respecto una FSA, creo que » Cuenta » y » Acuerdo » se utilizan de forma algo sinónima; incluso el IRS en el pub 969 lo llama una » Cuenta de Gastos Flexibles » en al menos un lugar. Yo ‘ admitiré » El arreglo » es más correcto sin embargo, y eso cambia ligeramente el pensamiento. 2. No ‘ creo que la explicación de cómo funciona una FSA sea necesaria aquí (es ‘ conocimiento asumido para la pregunta). 3. Como mencioné en la pregunta, ‘ no me gusta tu respuesta. ¡Decir ah! Sin embargo, haga +1 de mí de todos modos porque me gusta su respuesta secundaria, que ‘ es un punto excelente.
- Podría valer la pena mencionar el cambio de 2013 (efectivo en 2014) para permitir que los planes permitan un traspaso de hasta $ 500 de un año del plan al siguiente.
- @TTT De acuerdo, tampoco ‘ me gusta. 🙂 Y no ‘ no quise insinuar que no ‘ no sabía cómo funciona una FSA, pero pensé que era una buena idea de elaborar un acuerdo frente a una cuenta y una cobertura uniforme para el beneficio de otros.
- @Solomonoff ‘ sSecret Lo que está describiendo no es una FSA. ¿Estás seguro de que no es una HSA? Esas son dos cosas muy diferentes.
- Las FSA no médicas (cuidado de dependientes, estacionamiento, tránsito) son arreglos de entrada / salida de dinero como usted ‘ re describiendo. Las FSA médicas / de salud son un animal diferente.
Respuesta
Lo interesante de una FSA es que tienes acceso a su elección anual total de inmediato. Después de optar por destinar $ 200 por mes a su FSA, puede someterse a una cirugía de $ 1,500 el 3 de enero y pagar con los fondos de su FSA. Entonces puede dejar la empresa el 1 de febrero y no deber nada a la empresa.
Entiendo que no le gusta que esta sea la respuesta, pero lo es. El empleador está enganchado por responsabilidad total elegida de un plan FSA a partir del primer día del año del plan. El empleador también paga los costos administrativos que no se transfieren a los empleados. Usted niega que este arreglo podría dejar a los empleados actuales recogiendo la maleta para los empleados que se fueron, pero no hay responsabilidad del empleado. Los planes FSA se ejecutan a un costo neto para el empleador (sin embargo, estoy seguro de que hay excepciones atípicas).
No estoy de acuerdo con su premisa de que
«A los empleados generalmente no les gusta que los planes de FSA sean» Úselo o piérdalo «, y también que parece haber una alternativa obvia que sería preferible […]
Los empleados a los que no les gustan las reglas de las cuentas FSA no comprenden completamente los matices y seguramente asumen que FSA es sinónimo de HSA. Muchos empleadores ofrecen a sus empleados planes FSA y están muy bien Puede surtir recetas completas con una tarjeta de débito el tercer día del año antes de haber contribuido con algo.
Las HSA son excelentes (tengo una), pero requieren la inscripción en un HDHP y solo puede gastar los fondos actualmente disponibles en su cuenta. Estas son dos grandes limitaciones abordadas por los planes FSA. Puede tener un plan platino con deducible de $ 0 con un desembolso máximo de $ 2,000 y una tarjeta de débito FSA para obtener atención médica prácticamente libre de impuestos. La advertencia es que si no usa su elección de FSA completa, la renuncia.
De hecho, mi mayor queja con la discusión de FSA / HSA es que cualquiera siente la necesidad de afirmar que «los fondos de la HSA no «no vence al final del año del plan» como si fuera algo más que una cuenta de ahorros personal. Una FSA es una cuenta de gastos (o arreglo) que es un animal completamente diferente. Sería como afirmar que los fondos de la IRA no «t caducan, como si pudieran de alguna manera.
Comentarios
- +1 para resaltar las ventajas que la FSA tiene sobre la HSA.
- Es posible que haya malinterpretado la línea que citó de la pregunta. No ‘ quise decir que a los empleados ‘ no les gusta el plan FSA.Es posible ‘ amar su plan FSA y también odiar el hecho de que haya invertido demasiado dinero en él y haya tirado algo. Estoy ‘ todavía estoy convencido de que a la mayoría de las personas no les gusta la disposición de «úsalo o piérdelo», incluso si es » necesario evil «.
- Los empleados actuales » recogen la bolsa » para los empleados fallecidos, en la forma de la disposición » úselo o piérdalo «. Esa ‘ es exactamente la razón por la que existe, para que los empleadores puedan recuperar sus costos de los empleados actuales / futuros que sobrestiman sus necesidades.
- Como siempre me gusta intenta encontrar una gema si la hay, +1 en tu último párrafo. Me hizo reír. Y creo que estoy de acuerdo con » Entiendo que no ‘ le gusta que esta es la respuesta, pero lo es. »
Respuesta
Por experiencia personal, es difícil predecir cuándo y cuánto se necesita para una FSA, especialmente si planificó un evento médico importante solo para que los médicos cambien la fecha o la necesidad. Es un desperdicio simplemente intentar gastar el dinero comprando productos o servicios innecesarios solo para que los ingresos sean no regalado.
No pude encontrar ningún dato que sugiriera que los empleados que se fueran antes de financiar completamente su cuenta era un problema lo suficientemente importante como para justificar la regla actual. Se podrían haber implementado mejores reglas para limitar la responsabilidad del empleador sin afectar al empleado.
También parece que el empleador decide cómo quiere interpretar las reglas. Por ejemplo, la Publicación 502 del IRS establece que se pueden incluir solo los gastos médicos y dentales pagados este año, independientemente de cuándo se prestaron los servicios. Sin embargo, algunos administradores de la FSA solo reembolsarán cuando se preste el servicio. Para aquellos que tienen que pagar por adelantado para programar el servicio significaría tener que hacer flotar ese dinero hasta que el servicio realmente ocurra.