Al completar un formulario W2 para un empleado doméstico en el que quiero cubrir su porcentaje de todos los impuestos, ¿qué debo ingresar en las casillas de salarios variables?
Digamos que en el transcurso de 2014 le pagué al individuo $ 3500.00 y no retuve nada. Me gustaría cubrir sus impuestos y obviamente los míos. Al preparar el W2, ¿sería preciso lo siguiente …? Creo que está un poco fuera de lugar y que tendría que determinar los 3500 en pago además de los impuestos, ya que los salarios informados, lo que hace que la casilla 1 sea igual a 3500 + (3500 * 0.1000) + (3500 * 0.0620) + (3500 * 0.0145).
Box 1 would be 3500 Box 2 would be 3500 * 0.1000 Box 3 would be 3500 Box 4 would be 3500 * 0.0620 Box 5 would be 3500 Box 6 would be 3500 * 0.0145 Con eso, ¿cuál es el enfoque correcto para lograr lo que busco?
ACTUALIZACIÓN:
Parece haber confusión sobre lo que estoy tratando de hacer. Básicamente, quiero cubrir la parte de los empleados domésticos de impuestos y luego asegúrese de que el W2 coincida en consecuencia. No, esto no tiene que ser retenido, pero se puede pagar ahora, en el momento de la presentación como indicado por el IRS .
Impuestos del Seguro Social y Medicare (Ley Federal de Contribuciones al Seguro – FICA) Si paga salarios en efectivo de $ 1,900 o más para 2015 (este límite puede cambiar año tras año) a cualquier empleado del hogar, generalmente debe retener el 6.2% del Seguro Social y 1.4 5% de los impuestos de Medicare (para un total de 7.65%) de todos los salarios en efectivo que le paga a ese empleado. También debe pagar su parte de los impuestos del Seguro Social y Medicare, que también es el 7,65% del salario en efectivo. (Los salarios en efectivo incluyen los salarios que paga con cheque, orden de pago, etc.) A menos que prefiera pagar la participación de su empleado en los impuestos del Seguro Social y Medicare con sus propios fondos, debe retener el 7.65% de cada pago de salarios en efectivo realizado.
¿Alguien tiene experiencia directa con empleados que pueden ofrecer consejos fácticos sobre lo que estoy tratando de lograr?
Comentarios
- Parece que se pregunta si puede retener el impuesto de manera retroactiva, que puedes ‘ t. Si quieres » cubrir » sus impuestos, ‘ es demasiado tarde para hacer eso ahora (excepto indirectamente pagándoles algún tipo de bonificación ahora para compensarlos por sus costos fiscales del año pasado). Si desea cubrir sus impuestos en el futuro, debe comenzar ahora para este año.
- BrenBarn It ‘ s semántica ics. No es necesario realizarlo durante todo el año. El acuerdo es que pagaremos a los empleados una parte de SS, Medicare y Federal. Suponga que se retuvo ya que aún queda la pregunta sobre qué colocar en las casillas.
- @AaronMcIver, ¿quién le dio el derecho a hacer tal acuerdo? La porción del empleado ‘ son empleados, no suyos. Legalmente, no puede pagar sus impuestos. Solo puede darles más dinero, que se considera compensación, también conocido como bonificación, también conocido como aumento, y está sujeto a impuestos y se declara en el cuadro 1.
- El IRS. A menos que prefiera pagarle a su empleado ‘ la parte de los impuestos del Seguro Social y Medicare de sus propios fondos, debe retener el 7.65% de cada pago de salarios en efectivo realizado.
- Estoy ‘ confundido. ¿Le pagó a los empleados la parte o desea compensar al empleado por la parte que deben pagar? ¿Reteniste de su paga o quieres pagar con tu propio dinero? ¿Qué está haciendo exactamente aquí y cómo se relacionan los cuadros W2 con él?
Responder
Para aclarar que legalidad de esto (para aquellos que lo cuestionan), esto es directamente de la Publicación 926 (2014) del IRS (para empleados domésticos):
Si prefiere pagar los impuestos al seguro social y al Medicare de su empleado de sus propios fondos, no los retenga del salario de su empleado. Los impuestos al seguro social y al Medicare que paga para cubrir la parte de su empleado deben incluirse en el salario del empleado a efectos del impuesto sobre la renta. Sin embargo, no se cuentan como salarios de seguro social y Medicare ni como salarios federales de desempleo (FUTA).
Lamento que esto no responda completamente a su pregunta. , pero verifica que puede hacerlo.
ACTUALIZACIÓN: ¡Finalmente encontré una respuesta directa a su pregunta! Lo encontré aquí: http://www.irs.gov/instructions/i1040sh/ar01.html
Formulario W-2 y Formulario W-3
Si presenta uno o más Formularios W-2, también debe presentar el Formulario W-3.
Debe declarar los salarios en efectivo y no en efectivo en la casilla 1, así como las propinas y otra compensación. Los Formularios W-2 y W-3 completados en el ejemplo (en estas instrucciones) muestran cómo se realizan las entradas.Para obtener información detallada sobre cómo preparar estos formularios, consulte las Instrucciones generales para los formularios W-2 y W-3.
La parte de los impuestos pagada por el empleado por el empleador. Si pagó la totalidad de la parte de su empleado Los impuestos al seguro social y al Medicare, sin deducir los montos de la paga del empleado, el salario del empleado se incrementa en el monto de ese impuesto para propósitos de retención del impuesto sobre la renta. Siga los pasos 1 a 3 a continuación. (Vea el ejemplo en estas instrucciones). Ingrese las cantidades que pagó en nombre de su empleado en las casillas 4 y 6 (no incluya su parte de estos impuestos).
Agregue las cantidades en las casillas 3, 4 y 6. (Sin embargo, si la casilla 5 es mayor que la casilla 3, agregue las cantidades de las casillas 4, 5 y 6.)
Ingrese el total en la casilla 1.
Comentarios
- Perfecto, ¡justo lo que estaba buscando!
Responder
Tengo una respuesta indirecta para usted. No es una respuesta numérica, pero es un procedimiento.
El desafío de pagar impuestos para un empleado además de su parte del Seguro Social y Medicare es que no tiene idea de cuáles son sus impuestos estatales y federales.
¿Son casados, solteros, jefes de familia? ¿Es el ingreso de toda su familia o es dinero extra para llegar a fin de mes? acerca de los impuestos estatales?
Parece que necesitará un W-4 de ellos.
Como usted sabe, el tema de impuestos del IRS 756 ha s toda la información que necesita.
Retención del impuesto sobre la renta federal
No está obligado a retener el impuesto sobre la renta federal de los salarios que paga a un empleado doméstico. Sin embargo, si su empleado le pide que retenga el impuesto sobre la renta federal y usted está de acuerdo, necesitará un Formulario W-4 (PDF) completo, Permiso de retención del empleado Certificado de su empleado. Consulte la Publicación 15 , (Circular E), Guía de impuestos del empleador, que tiene tablas de retención de impuestos que se actualizan cada año.
Formulario W-2, Declaración de impuestos y salarios
Si debe retener y pagar Impuestos del Seguro Social y Medicare, o si retiene el impuesto federal sobre la renta, deberá completar el Formulario W-2 (PDF), Declaración de salarios e impuestos, para cada empleado. También necesitará un Formulario W-3 (PDF), Transmisión de declaración de impuestos y salarios. Consulte » ¿Qué formularios debe presentar? » en la Publicación 926 (PDF) para obtener información sobre cuándo y dónde presentar y presentar estos formularios. Para completar el Formulario W-2, necesitará un número de identificación de empleador (EIN) y los números de Seguro Social de sus empleados. Si aún no tiene un EIN, puede solicitar uno usando el solicitud de EIN en línea disponible en IRS.gov . Este servicio está disponible de lunes a viernes, de 7 am a 10 pm, hora del Este. También puede Solicite un EIN enviando por correo o por fax un Formulario SS-4 (PDF) completo, Solicitud de número de identificación de empleador. Los solicitantes internacionales pueden solicitarlo llamando al 267-941- 1099 (no es un número gratuito) de lunes a viernes, de 6 a. M. A 11 p. M., Hora del este, para obtener su EIN. Consulte los Temas 752 y 755 para obtener más información.
No se olvide del impuesto federal al desempleo.
El Pub 15 tendrá tablas para que pueda determinar cuánto debería haber retenido si hubiera ido por ese camino te. Será más fácil usar una hoja de cálculo para hacer los cálculos de modo que lo que les dio en sus cheques sea su salario neto, no su salario bruto. Las tablas se construyen asumiendo que conoce su salario bruto.
Respuesta
Ampliando la respuesta de @stacy con una ilustración
Box 1 would be 3767.75 = (3500 + 3500*(0.0620 + 0.0145)) Box 2 would be whatever their federal withholding is Box 3 would be 3500 Box 4 would be 3500 * 0.0620 Box 5 would be 3500 Box 6 would be 3500 * 0.0145 En otras palabras, cuando paga la parte que le corresponde a su empleado de los impuestos de FICA y Medicare, efectivamente está aumentando su ingreso bruto imponible por la cantidad de impuestos usted pagó en su nombre y luego retuvo ese aumento bruto como de costumbre. Sin embargo, esa cantidad aumentada NO está sujeta a impuestos adicionales de FICA / Medicare.