Jakie jest uzasadnienie tego, że FSA jest “ Używaj lub strać ”?

FSA, w przeciwieństwie do HSA , nie jest „kontem”, na które wpłacasz pieniądze. FSA oznacza „ elastyczny system wydatków , a nie„ konto ”. Z technicznego punktu widzenia jest to program określonych świadczeń. Oto różnica:

W przypadku konta takiego jak HSA wpłacasz pieniądze na konto i otrzymujesz te same pieniądze. Nie możesz wypłacić pieniędzy, jeśli najpierw nie wpłacisz pieniędzy.

FSA nie działa w ten sposób. Zamiast tego wybierasz roczną kwotę, którą pokryje Twój FSA, i obliczasz miesięczną opłatę za to. Na przykład możesz zdecydować się na FSA 1800 USD, co będzie kosztować 150 USD miesięcznie. Jednak 150 $, które płacisz każdego miesiąca, nie trafia na Twoje konto; zamiast tego trafia do Twojego pracodawcy, który zarządza planem.

Powiedzmy, że w styczniu, na początku roku obowiązywania planu, masz duże wydatki na leczenie w wysokości 1000 USD. do tej pory w tym roku z wypłaty pobrano 150 $, ale jesteś objęty ochroną ubezpieczeniową za 1800 $, więc otrzymasz zwrot pełnego 1000 $. Nazywa się to „jednolitym ubezpieczeniem”, co oznacza, że otrzymujesz pełne 1800 USD ubezpieczenia pierwszego dnia roku.

Teraz powiedzmy, że odchodzisz z pracy w marcu. zapłaciłeś 450 $ i otrzymałeś 1000 $ zasiłku. Nie jesteś winien swojemu pracodawcy reszty pieniędzy; twój pracodawca zjada ten koszt. Jest to kompromis, który FSA oferuje w stosunku do innych typów kont: w zależności od pracownika w okolicznościach, pracodawca może zarabiać pieniądze (wykorzystuj lub strać) lub może stracić pieniądze (jednolite ubezpieczenie) na indywidualnym pracowniku.

Idea kryjąca się za Przepis FSA na wypadek utraty wartości ma pomóc pracodawcy w opłaceniu jednolitego ubezpieczenia.

Szczegóły dotyczące FSA (i innych rodzajów planów zdrowotnych) są opisane w Publikacja IRS 969 .

Jestem pewien, że drugorzędnym powodem stosowania postanowienia typu „wykorzystaj lub strać” jest zachęcenie pracownika do zachowania planu FSA mały, aby mógł to wszystko wykorzystać i nie musiał zbyt wiele tracić tego pod koniec roku. A mniejsza wpłata FSA oznacza dla rządu więcej pieniędzy z podatków.

Odnosząc się do twojej opinii, że nie powinno tak być:

Osobiście nie jestem fanem FSA ze względu na postanowienie „wykorzystaj albo strać”.Ale udział jest dobrowolny, zarówno dla pracodawców, jak i pracowników. Zaproponowałeś alternatywny zestaw reguł dla FSA, ale w zasadzie opisujesz HSA, w którym nie możesz wydać więcej, niż masz, i możesz zatrzymać to, co zostało. Niedawne zmiany zasad, które zezwalają na wprowadzenie okresu karencji lub niewielkiego salda przeniesienia , były próbą uczynienia FSA nieco bardziej atrakcyjnym / użytecznym, ale jeśli chcesz mieć możliwość zatrzymania swoich pieniędzy i nie musisz ich w ogóle wydawać, zamiast tego użyj HSA.

Komentarze

• Kilka uwag: 1. Odnośnie FSA Myślę, że ” Konto ” i ” Aranżacja ” są używane w pewnym sensie; nawet IRS w pubie 969 nazywa to ” kontem elastycznych wydatków ” w co najmniej jednym miejscu. ' ll admit ” Rozmieszczenie ” jest bardziej poprawne chociaż, i to nieznacznie zmienia sposób myślenia. 2. Nie ' nie sądzę, aby wyjaśnienie, jak działa FSA, jest potrzebne w tym miejscu (zakłada ' wiedzę na temat pytania). 3. Jak wspomniałem w pytaniu, ' nie podoba mi się Twoja odpowiedź. Ha! Jednak i tak daj mi +1, ponieważ podoba mi się Twoja drugorzędna odpowiedź – że ' to doskonała uwaga.
• Warto wspomnieć o zmianie z 2013 r. (Skutecznej w 2014), aby umożliwić planom przeniesienie do 500 USD z jednego roku planu na następny.
• @TTT Zgoda, ' też mi się nie podoba. 🙂 I nie ' nie chciałem sugerować, że nie ' nie wiesz, jak działa AS, ale pomyślałem, że to dobry pomysł, aby rozwinąć układ kontra konto i jednolite pokrycie z korzyścią dla innych.
• @Solomonoff ' sSecret To, co opisujesz, nie jest FSA. Czy na pewno nie jest to HSA? To dwie bardzo różne rzeczy.
• Pozamedyczne świadczenia FSA (opieka zależna, parking, przejazd) to umowy wpłaty / wypłaty, tak jak Ty ' re opisując. Medyczne / zdrowotne FSA to inne zwierzę.

Interesującą rzeczą związaną z FSA jest to, że masz natychmiastowy dostęp do całkowitej liczby corocznych wyborów. Po podjęciu decyzji o wpłacie 200 $ miesięcznie na FSA, możesz przejść 3 stycznia na operację 1500 $ i zapłacić swoimi funduszami FSA. Wtedy możesz opuścić firmę 1 lutego i nie być jej nic winien.

Rozumiem, że nie podoba ci się to, że to jest odpowiedź, ale tak jest. Pracodawca jest na haku za pełna odpowiedzialność wyborcza programu FSA od pierwszego dnia roku programu Pracodawca pokrywa również koszty administracyjne, które nie są przenoszone na pracowników. Kwestionujesz, że takie rozwiązanie może sprawić, że obecni pracownicy będą odbierać bagaż dla pracowników, którzy odeszli, ale nie ma tam żadnej odpowiedzialności pracownika. Plany FSA działają po koszcie netto pracodawcy (jestem jednak pewien, że istnieją wyjątki odstające).

Nie zgadzam się z Twoim założeniem, że

„Pracownikom na ogół nie podoba się to, że plany FSA to„ użyj lub strać ”, a ponadto wydaje się, że istnieje oczywista alternatywa, która byłaby lepsza […]

Pracownicy, którzy nie lubią zasad kont FSA, nie rozumieją w pełni niuansów i na pewno zakładają, że FSA jest synonimem HSA. Mnóstwo pracodawców oferuje swoim pracownikom plany FSA i mają się bardzo dobrze otrzymanych. Możesz zrealizować pełne recepty z karty debetowej trzeciego dnia roku, zanim jeszcze cokolwiek włożyłeś.

HSA są świetne (mam jedną), ale wymagają rejestracji w HDHP i możesz wydawać tylko środki aktualnie dostępne na Twoim koncie. Są to dwa ogromne ograniczenia, do których odnoszą się plany FSA. Możesz mieć plan platynowy o wartości 0 USD, który można odliczyć z kieszeni maksymalnie 2000 USD i kartę debetową FSA, która zapewnia praktycznie wolną od podatku opiekę zdrowotną. Jedynym zastrzeżeniem jest to, że jeśli nie wykorzystasz wszystkich swoich wyborów do FSA, zrezygnujesz.

W rzeczywistości moim największym problemem związanym z dyskusją na temat FSA / HSA jest to, że każdy czuje potrzebę twierdzenia, że „fundusze HSA nie „nie wygasa z końcem roku planu”, jakby to było coś innego niż osobiste konto oszczędnościowe. FSA to konto wydatków (lub umowa), które jest zupełnie innym zwierzęciem. To tak, jakby twierdzić, że fundusze IRA nie „t wygasają, jakby mogły w jakiś sposób”.

Komentarze

• +1 za podkreślenie przewagi, jaką FSA ma nad HSA.
• Być może błędnie zinterpretowałeś cytat z pytania. Nie ' nie miałem na myśli, że pracownicy ' nie lubią planu FSA.' można pokochać swój plan FSA, a także nienawidzić faktu, że włożyłeś w niego zbyt dużo pieniędzy i trochę wyrzucasz. ' nadal jestem przekonany, że większości ludzi nie podoba się opcja „używaj lub strać”, nawet jeśli jest to ” konieczne zło „.
• Obecni pracownicy ” odbierają torbę ” dla odchodzących pracowników, w formie postanowienia ” użyj-to-lub-stracisz-to „. Właśnie dlatego ' istnieje – aby pracodawcy mogli odzyskać koszty od obecnych / przyszłych pracowników, którzy przeszacowują swoje potrzeby.
• Jak zawsze lubię spróbuj znaleźć klejnot, jeśli taki istnieje, +1 za ostatni akapit. Chichoczę. Myślę, że zgadzam się z ” Rozumiem, że nie ', że to jest odpowiedź, ale tak jest. ”

Z własnego doświadczenia trudno przewidzieć, kiedy i ile potrzeba na FSA, zwłaszcza jeśli planujesz duże wydarzenie medyczne tylko po to, aby lekarze zmienili datę lub potrzebę. Marnotrawstwem jest po prostu próba wydania pieniędzy na kupowanie niepotrzebnych produktów lub usług tylko po to, aby dochód był nie rozdany.

Nie mogłem znaleźć żadnych danych, które sugerowałyby, że odejście pracowników przed całkowitym zasileniem konta było na tyle istotnym problemem, że uzasadniał obecną zasadę. Można było wprowadzić lepsze zasady, aby ograniczyć odpowiedzialność pracodawcy bez krępowania pracownika.

Wydaje się również, że pracodawca decyduje, jak chce interpretować przepisy. Na przykład publikacja IRS 502 stwierdza, że można uwzględnić tylko wydatki medyczne i dentystyczne zapłacone w tym roku, niezależnie od tego, kiedy usługi były świadczone. Jednak niektórzy administratorzy FSA zwracają koszty tylko w momencie wykonania usługi. Dla tych, którzy muszą zapłacić z góry, aby zaplanować usługę, oznaczałoby to konieczność przelania tych pieniędzy do czasu rzeczywistego wykonania usługi.