Was ist der Grund für eine FSA, die “ verwendet oder verliert ”?

Die FSA im Gegensatz zur HSA ist kein „Konto“, auf das Sie Geld einzahlen. FSA steht für „ Flexible Ausgabenvereinbarung , nicht für“ Konto „. Technisch gesehen handelt es sich um einen leistungsorientierten Plan. Hier ist der Unterschied:

Bei einem Konto wie einem HSA legen Sie Geld auf das Konto und erhalten dasselbe Geld heraus. Sie können kein Geld herausnehmen, es sei denn, Sie setzen zuerst Geld ein.

Die FSA funktioniert nicht so. Stattdessen wählen Sie einen jährlichen Betrag aus, den Ihre FSA übernimmt, und berechnen eine monatliche Gebühr, um ihn zu bezahlen. Zum Beispiel könnten Sie sich für eine FSA von 1800 US-Dollar entscheiden, die Sie 150 US-Dollar pro Monat kostet. Die 150 US-Dollar, die Sie jeden Monat zahlen, werden jedoch nicht auf ein Konto für Sie überwiesen. Stattdessen geht es an Ihren Arbeitgeber, der den Plan verwaltet.

Nehmen wir an, Sie haben im Januar zu Beginn des Planjahres einen hohen medizinischen Aufwand von 1000 USD. Sie haben nur In diesem Jahr wurden bisher 150 US-Dollar von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen, aber Sie sind für 1800 US-Dollar abgesichert, sodass Ihnen die vollen 1000 US-Dollar erstattet werden. Dies wird als „einheitliche Deckung“ bezeichnet, was bedeutet, dass Sie am ersten Tag des Jahres die volle Deckung von 1800 US-Dollar erhalten.

Nehmen wir nun an, Sie verlassen Ihren Job im März. Sie haben nur Sie haben 450 US-Dollar gezahlt, und Sie haben 1000 US-Dollar an Leistungen erhalten. Sie schulden Ihrem Arbeitgeber nicht den Rest des Geldes, Ihr Arbeitgeber trägt diese Kosten. Dies ist der Kompromiss, den die FSA gegenüber anderen Arten von Konten anbietet: abhängig von einem Mitarbeiter Unter diesen Umständen kann ein Arbeitgeber Geld verdienen (Use-it-or-lose-it) oder Geld verlieren (einheitliche Deckung) für einen einzelnen Mitarbeiter.

Die Idee hinter dem Use-it-or- Die Lose-it-Bestimmung der FSA soll dem Arbeitgeber helfen, die einheitliche Deckungssumme zu bezahlen.

Die Details hinter der FSA (und anderen Arten von Gesundheitsplänen) sind in IRS-Publikation 969 .

Ich bin sicher, dass ein sekundärer Grund für die Use-it-or-lose-it-Bestimmung darin besteht, dass ein Mitarbeiter dazu ermutigt wird, seinen FSA-Plan beizubehalten klein, damit er alles verbrauchen kann und nicht zu viel verlieren muss davon am Ende des Jahres. Und ein kleinerer FSA-Beitrag bedeutet mehr Steuergelder für die Regierung.

Um Ihren Standpunkt anzusprechen, dass es nicht so sein sollte:

Ich persönlich bin kein Fan der FSA wegen der Use-it-or-lose-it-Bestimmung.Die Teilnahme ist jedoch sowohl für Arbeitgeber als auch für Arbeitnehmer freiwillig. Sie haben ein alternatives Regelwerk für die FSA vorgeschlagen, aber Sie beschreiben im Grunde eine HSA, in der Sie nicht mehr ausgeben können als Sie haben, und Sie können behalten, was übrig bleibt. Die jüngsten Regeländerungen, die ermöglichen, dass Pläne eine Nachfrist oder einen kleinen Übertragungssaldo aufweisen , waren ein Versuch, die FSA ein wenig attraktiver / nützlicher zu machen, aber wenn Sie Wenn Sie Ihr Geld behalten möchten und es überhaupt nicht ausgeben müssen, verwenden Sie stattdessen eine HSA.

Kommentare

• Einige Gedanken: 1. In Bezug auf eine FSA Ich denke, “ Konto “ und “ Anordnung “ werden etwas synonom verwendet; Sogar das IRS in Pub 969 nennt es an mindestens einer Stelle ein “ flexibles Ausgabenkonto „. Ich ‚ gebe zu, dass “ Anordnung “ mehr korrekt ist aber, und das ändert das Denken leicht. 2. Ich glaube nicht, dass ‚ hier eine Erklärung der Funktionsweise einer FSA erforderlich ist (‚ setzt das Wissen für die Frage voraus). 3. Wie ich in der Frage erwähnt habe, mag ich Ihre Antwort nicht ‚. Ha! Trotzdem +1 von mir, weil mir Ihre sekundäre Antwort gefällt – das ist ‚ ein ausgezeichneter Punkt.
• Könnte die Änderung von 2013 erwähnenswert sein (wirksam in 2014), um Pläne zuzulassen, die eine Übertragung von bis zu 500 USD von einem Planjahr zum nächsten ermöglichen.
• @TTT Einverstanden, ich mag es auch nicht ‚. 🙂 Und ich wollte nicht, dass ‚ impliziert, dass Sie ‚ nicht wussten, wie eine FSA funktioniert, aber ich fand es gut Idee, die Vereinbarung zwischen Konto und einheitlicher Deckung zum Nutzen anderer zu erläutern.
• @Solomonoff ‚ sSecret Was Sie beschreiben, ist keine FSA. Sind Sie sicher, dass es sich nicht um eine HSA handelt? Das sind zwei sehr unterschiedliche Dinge.
• Nicht-medizinische FSAs (abhängige Pflege, Parken, Transit) sind Geld-in / Geld-aus-Vereinbarungen wie Sie ‚ beschreiben. Medizinische / gesundheitliche FSAs sind ein anderes Tier.

Das Interessante an einer FSA ist, dass Sie sie haben Sofortiger Zugriff auf Ihre jährliche Gesamtwahl. Nachdem Sie sich entschieden haben, 200 US-Dollar pro Monat für Ihre FSA bereitzustellen, können Sie sich am 3. Januar einer Operation von 1.500 US-Dollar unterziehen und mit Ihren FSA-Mitteln bezahlen. Dann können Sie das Unternehmen am 1. Februar verlassen und dem Unternehmen nichts schulden.

Ich verstehe, dass Sie das nicht mögen, das ist die Antwort, aber es ist. Der Arbeitgeber ist am Haken für die Vollständig gewählte Haftung eines FSA-Plans ab dem ersten Tag des Planjahres. Der Arbeitgeber zahlt auch Verwaltungskosten, die nicht an die Arbeitnehmer weitergegeben werden. Sie bestreiten, dass diese Vereinbarung dazu führen könnte, dass derzeitige Mitarbeiter die Tasche für verstorbene Mitarbeiter abholen, es besteht jedoch keine Haftung der Mitarbeiter. FSA-Pläne laufen zu Nettokosten des Arbeitgebers (ich bin mir jedoch sicher, dass es Ausreißerausnahmen gibt).

Ich bin nicht einverstanden mit Ihrer Annahme, dass

„Mitarbeiter mögen es im Allgemeinen nicht, dass FSA-Pläne Use-it-or-Lose-it sind, und es scheint auch eine offensichtliche Alternative zu geben, die vorzuziehen wäre, […]

Die Mitarbeiter, die die Regeln von FSA-Konten nicht mögen, verstehen die Nuancen nicht vollständig und gehen sicher davon aus, dass FSA ein Synonym für HSA ist. Unzählige Arbeitgeber bieten ihren Mitarbeitern FSA-Pläne an und es geht ihnen sehr gut Sie können am dritten Tag des Jahres, bevor Sie überhaupt etwas beigesteuert haben, vollständige Rezepte von einer Debitkarte ausfüllen.

HSAs sind großartig (ich habe eine), erfordern jedoch die Registrierung in einem HDHP und Sie können nur das aktuell auf Ihrem Konto verfügbare Guthaben ausgeben. Dies sind zwei große Einschränkungen, die in den FSA-Plänen berücksichtigt werden. Sie können einen abziehbaren Platin-Plan im Wert von 0 USD mit einem maximalen Betrag von 2.000 USD aus eigener Tasche und einer FSA-Debitkarte für eine praktisch steuerfreie Gesundheitsversorgung haben. Die Einschränkung ist, wenn Sie Ihre volle FSA-Wahl nicht nutzen, geben Sie sie auf.

Tatsächlich ist mein größter Kritikpunkt an der FSA / HSA-Diskussion, dass jeder das Bedürfnis hat, zu behaupten, dass „HSA-Mittel nicht „t läuft am Ende eines Planjahres ab“, als wäre es etwas anderes als ein persönliches Sparkonto. Eine FSA ist ein Ausgabenkonto (oder eine Vereinbarung), das ein völlig anderes Tier ist. Es wäre, als würde man behaupten, dass IRA-Mittel nicht verwendet werden „t verfallen, als ob sie irgendwie verfallen könnten.

Kommentare

• +1, um die Vorteile hervorzuheben, die die FSA gegenüber der HSA hat.
• Möglicherweise haben Sie die Zeile, die Sie aus der Frage zitiert haben, falsch interpretiert. Ich habe ‚ nicht gemeint, dass Mitarbeiter ‚ den FSA-Plan nicht mögen.Es ist ‚ möglich, Ihren FSA-Plan zu lieben und auch die Tatsache zu hassen, dass Sie zu viel Geld in ihn gesteckt und etwas weggeworfen haben. Ich ‚ bin immer noch davon überzeugt, dass die meisten Menschen die Use-it-or-lose-it-Bestimmung nicht mögen, auch wenn dies eine “ ist böse „.
• Aktuelle Mitarbeiter holen “ die Tasche ab “ für verstorbene Mitarbeiter in Form der Bestimmung “ use-it-or-lose-it „. Das ‚ ist genau der Grund, warum es existiert – damit Arbeitgeber ihre Kosten von gegenwärtigen / zukünftigen Mitarbeitern amortisieren können, die ihre Bedürfnisse überschätzen.
• Wie ich es immer gerne tue Versuche einen Edelstein zu finden, wenn es einen gibt, +1 für deinen letzten Absatz. Ich muss kichern. Und ich glaube, ich stimme “ zu. Ich verstehe, dass Sie ‚ nicht mögen, dass dies die Antwort ist, aber es ist. “

Aus persönlicher Erfahrung ist es schwierig vorherzusagen, wann und Wie viel wird für eine FSA benötigt, insbesondere wenn Sie für ein medizinisches Großereignis nur geplant haben, dass die Ärzte das Datum oder den Bedarf ändern. Es ist verschwenderisch, einfach zu versuchen, das Geld auszugeben, indem Sie entweder unnötige Produkte oder Dienstleistungen kaufen, nur um das Einkommen zu erzielen nicht verschenkt.

Ich konnte keine Daten finden, die darauf hindeuten, dass Mitarbeiter, die vor der vollständigen Finanzierung ihres Kontos aus dem Unternehmen ausscheiden, ein ausreichend wichtiges Problem darstellen, um die aktuelle Regel zu rechtfertigen. Es hätten bessere Regeln eingeführt werden können, um die Haftung des Arbeitgebers zu begrenzen, ohne den Arbeitnehmer zu behindern.

Es scheint auch Sache des Arbeitgebers zu sein, wie er Regeln interpretieren möchte. Zum Beispiel IRS-Publikation 502 gibt an, dass man nur die in diesem Jahr gezahlten medizinischen und zahnmedizinischen Kosten einbeziehen kann, unabhängig davon, wann die Dienstleistungen erbracht wurden. Einige FSA-Administratoren erstatten diese jedoch erst, wenn die Dienstleistung erbracht wird. Für diejenigen, die im Voraus bezahlen müssen, um den Service zu planen, würde dies bedeuten das Geld schweben lassen müssen, bis der Dienst tatsächlich auftritt.