Qual è la logica alla base di un FSA come “ Usalo o perdi ”?

La FSA, in contrasto con la HSA , non è un “conto” in cui versi denaro. FSA sta per “ Accordo di spesa flessibile ,” non “Conto”. Tecnicamente, è un piano a benefici definiti. Ecco la differenza:

Con un conto come un HSA, metti denaro sul conto e ottieni gli stessi soldi. Non puoi prelevare denaro a meno che tu non abbia prima messo i soldi.

LFSA non funziona in questo modo. Invece, scegli un importo annuale che la tua FSA coprirà e stabilisci una tariffa mensile per pagarlo. Ad esempio, potresti decidere un FSA di $ 1800, che ti costerà $ 150 al mese. Tuttavia, i $ 150 che paghi ogni mese non vengono accreditati sul tuo conto; invece, va al tuo datore di lavoro, che gestisce il piano.

Supponiamo che a gennaio, allinizio dellanno del piano, tu abbia una grande spesa medica di $ 1000. Hai solo finora questanno sono stati prelevati $ 150 dal tuo stipendio, ma sei coperto per $ 1800, quindi vieni rimborsato per lintero $ 1000. Questa viene definita “copertura uniforme”, il che significa che ricevi lintera copertura di $ 1800 il giorno 1 dellanno.

Ora supponiamo che tu lasci il lavoro a marzo. Hai solo hai pagato $ 450 e hai ricevuto $ 1000 di sussidio. Non devi il resto del denaro al tuo datore di lavoro; il tuo datore di lavoro mangia questo costo. Questo è il compromesso che la FSA offre rispetto ad altri tipi di account: a seconda di un dipendente “s circostanze, un datore di lavoro potrebbe fare soldi (usalo-o-perdilo) o potrebbe perdere denaro (copertura uniforme) su un singolo dipendente.

Lidea alla base delluso-o- La disposizione a perdere della FSA serve ad aiutare il datore di lavoro a pagare per la fornitura di copertura uniforme.

I dettagli alla base della FSA (e altri tipi di piani sanitari) sono descritti in Pubblicazione IRS 969 .

Sono sicuro che una ragione secondaria alla base della disposizione “usalo o perdi” è che incoraggia un dipendente a mantenere il suo piano FSA piccolo, così può usarlo tutto e non deve perdere troppo di esso alla fine dellanno. E un contributo FSA più piccolo significa più soldi per le tasse per il governo.

Per affrontare il tuo punto che non dovrebbe essere in questo modo:

Personalmente non sono un fan della FSA a causa della disposizione “usalo o perdi”.Ma la partecipazione è volontaria, sia per i datori di lavoro che per i dipendenti. Hai proposto un insieme alternativo di regole per lFSA, ma in pratica stai descrivendo un HSA, in cui non puoi spendere più di quello che hai e puoi tenere tutto ciò che è rimasto. Le recenti modifiche alle regole che consentono ai piani di prevedere un periodo di grazia o un piccolo saldo di riporto sono state un tentativo di rendere lFSA un po più attraente / utile, ma se tu vuoi la possibilità di tenere i tuoi soldi e non doverli spendere affatto, usa invece un HSA.

Commenti

• Alcuni pensieri: 1. Riguardo un FSA credo ” Account ” e ” Disposizione ” sono usati in modo un po sinonimo; anche lIRS nella pubblicazione 969 lo definisce un ” conto di spesa flessibile ” in almeno un posto. ‘ ammetto ” La disposizione ” è più corretta tuttavia, e questo cambia leggermente il pensiero. 2. Non ‘ credo che qui sia necessaria la spiegazione di come funziona un FSA (si presume che la conoscenza della domanda sia ‘). 3. Come ho accennato nella domanda, non mi piace la tua risposta ‘. Ah! Tuttavia, +1 da parte mia comunque perché mi piace la tua risposta secondaria: ‘ è un punto eccellente.
• Potrebbe valere la pena menzionare la modifica del 2013 (effettiva in 2014) per consentire piani per consentire il trasferimento fino a $ 500 da un anno del piano a quello successivo.
• @TTT Concordato, non mi piace nemmeno ‘. 🙂 E non ‘ intendevo implicare che ‘ non sapevi come funziona un FSA, ma ho pensato che fosse un buon idea di elaborare accordi vs account e copertura uniforme a beneficio degli altri.
• @Solomonoff ‘ sSecret Ciò che stai descrivendo non è un FSA. Sei sicuro che non sia un HSA? Queste sono due cose molto diverse.
• Gli FSA non medici (assistenza a carico, parcheggio, transito) sono accordi di entrata / uscita di denaro come te ‘ re descrivere. Gli FSA medici / sanitari sono un animale diverso.

La cosa interessante di un FSA è che hai accedere immediatamente alle elezioni annuali totali. Dopo aver scelto di investire $ 200 al mese per la tua FSA, puoi fare un intervento chirurgico da $ 1.500 il 3 gennaio e pagare con i tuoi fondi FSA. Quindi puoi lasciare lazienda il 1 ° febbraio e non devi nulla allazienda.

Capisco che non ti piaccia che questa sia la risposta, ma lo è. Il datore di lavoro è alle prese con piena responsabilità elettiva di un piano FSA a partire dal primo giorno dellanno del piano Il datore di lavoro paga anche i costi amministrativi che non vengono trasferiti ai dipendenti. Contestate che questa disposizione potrebbe lasciare gli attuali dipendenti a ritirare la borsa per i dipendenti defunti, ma non vi è alcuna responsabilità per i dipendenti. I piani FSA vengono eseguiti a un costo netto per il datore di lavoro (sono sicuro che ci siano comunque eccezioni anomale).

Non sono daccordo con la tua premessa che

“Ai dipendenti in genere non piace che i piani FSA siano Use-it-or-Lose-it e inoltre sembra che ci sia unalternativa ovvia che sarebbe preferibile […]

I dipendenti a cui non piacciono le regole degli account FSA non comprendono appieno le sfumature e sicuramente presumono che FSA sia un sinonimo di HSA. Tonnellate di datori di lavoro offrono ai propri dipendenti piani FSA e stanno molto bene ricevuto. Puoi compilare prescrizioni complete su una carta di debito il terzo giorno dellanno prima ancora di “aver contribuito con qualcosa.

Gli HSA sono fantastici (ne ho uno), ma richiedono liscrizione a un HDHP e puoi spendere solo i fondi attualmente disponibili nel tuo account. Queste sono due enormi limitazioni affrontate dai piani FSA. Puoi avere un piano platino deducibile da $ 0 con un massimo di $ 2.000 di tasca tua e una carta di debito FSA per unassistenza sanitaria praticamente esentasse. Lavvertenza è che se non usi la tua piena elezione FSA ti arrendi.

In effetti, la mia più grande lamentela con la discussione FSA / HSA è che chiunque sente il bisogno di affermare che “i fondi HSA don “Non scadrà alla fine di un anno di piano” come se fosse qualcosa di diverso da un conto di risparmio personale. Un FSA è un conto di spesa (o un accordo) che è un animale completamente diverso. Sarebbe come affermare che i fondi dellIRA don “t scadono, come se potessero in qualche modo.

Commenti

• +1 per aver evidenziato i vantaggi che lFSA ha sullHSA.
• Potresti aver interpretato male la frase che hai citato nella domanda. Non ‘ intendevo che ai dipendenti ‘ non piace il piano FSA.È ‘ possibile amare il tuo piano FSA e odiare anche il fatto che ci hai investito troppi soldi e ne hai buttati alcuni. Sono ‘ ancora convinto che alla maggior parte delle persone non piaccia la disposizione “usalo o perdilo”, anche se è ” necessario il male “.
• I dipendenti attuali ” ritirano la borsa ” per i dipendenti deceduti, sotto forma della disposizione ” use-it-or-lose-it “. Questo ‘ è esattamente il motivo per cui esiste, in modo che i datori di lavoro possano recuperare i costi dai dipendenti attuali / futuri che sovrastimano le loro esigenze.
• Come mi piace sempre prova a trovare una gemma se ce nè una, +1 per il tuo ultimo paragrafo. Mi ha fatto ridere. E penso di essere daccordo con ” Capisco che non ti ‘ che questa sia la risposta, ma lo è. ”

Dallesperienza personale è difficile prevedere quando e quanto è necessario per una FSA, specialmente se hai pianificato un evento medico importante solo per i medici per cambiare la data o la necessità. È uno spreco cercare semplicemente di spendere i soldi acquistando prodotti o servizi non necessari solo per il non dato via.

Non sono riuscito a trovare dati che suggerissero che labbandono dei dipendenti prima di finanziare completamente il proprio account fosse un problema abbastanza significativo da giustificare la regola attuale. Si sarebbero potute mettere in atto regole migliori per limitare la responsabilità del datore di lavoro senza arrecare disturbo al dipendente.

Sembra anche che spetti al datore di lavoro come intende interpretare le regole. Ad esempio, pubblicazione IRS 502 afferma che si possono includere solo le spese mediche e dentistiche pagate questanno, indipendentemente da quando i servizi sono stati forniti. Tuttavia, alcuni amministratori FSA rimborseranno solo quando il servizio viene reso. Per coloro che devono pagare in anticipo per programmare il servizio significherebbe dover far fluttuare quei soldi finché il servizio non si verifica effettivamente.