Når jeg fyller ut en W2 for en husarbeid der jeg vil dekke prosentandelen av alle skattene, hva skal jeg legge inn i de forskjellige lønnsboksene?
La oss si at i løpet av 2014 betalte jeg individet $ 3500,00 og holdt ingenting. Jeg vil gjerne dekke skattene deres og åpenbart mine egne. Ved å forberede W2 ville nedenstående være nøyaktig …? Jeg tror det er litt av, og at jeg må bestemme lønnen på 3500 i tillegg til skatten, ettersom lønna som rapporteres, og dermed blir boks 1 lik 3500 + (3500 * 0,1000) + (3500 * 0,0620) + (3500 * 0.0145).
Box 1 would be 3500 Box 2 would be 3500 * 0.1000 Box 3 would be 3500 Box 4 would be 3500 * 0.0620 Box 5 would be 3500 Box 6 would be 3500 * 0.0145 Med det, hva er den riktige tilnærmingen for å oppnå det jeg er ute etter?
OPPDATERING:
Det ser ut til å være forvirring om hva jeg prøver å gjøre. I utgangspunktet vil jeg dekke husholdningens andel av skatt og sørg for at W2 samsvarer med det. Nei, dette trenger ikke å holdes, men kan betales nå, på tidspunktet for arkivering som bemerket av IRS .
Avgifter for sosial sikkerhet og medisinsk behandling (Federal Insurance Contributions Act – FICA) Hvis du betaler kontantlønn på $ 1 900 eller mer for 2015 (denne terskelen kan endres fra år til år) til en ansatt, må du generelt holde tilbake 6,2% av trygden og 1,4 5% av Medicare-avgiften (til sammen 7,65%) av alle kontantlønn du betaler til den ansatte. Du må også betale din andel av trygdeavgift og Medicare-skatt, som også er 7,65% av kontantlønn. (Kontantlønn inkluderer lønn du betaler med sjekk, postanvisning osv.) Med mindre du foretrekker å betale den ansattes andel av trygd og medisinskatt fra dine egne midler, vil du skal holde tilbake 7,65% fra hver utbetaling av kontantlønn.
Har noen direkte erfaring med husholdningen ansatte som kan gi faktiske råd til det jeg prøver å oppnå?
Kommentarer
- Du ser ut til å spørre om du kan holde tilbake skatten med tilbakevirkende kraft, som du kan ‘ t. Hvis du vil » dekke » skatten deres, det ‘ er for sent å gjøre det nå (bortsett fra indirekte ved å betale dem en slags bonus nå for å kompensere dem for skattekostnadene fra i fjor). Hvis du vil dekke skatten deres i fremtiden, bør du begynne nå i år.
- BrenBarn It ‘ s semant ics. Det trenger ikke gjøres gjennom hele året. Avtalen er at vi skal betale de ansatte en del av SS, Medicare og Federal. Anta at det ble holdt tilbake ettersom spørsmålet fremdeles gjenstår om hva du skal plassere i boksene.
- @AaronMcIver hvem ga deg retten til å gjøre en slik avtale? Den ansattes ‘ -del er ansatte, ikke din. Juridisk – du kan ikke betale skatten deres. Du kan bare gi dem mer penger, som regnes som kompensasjon, aka bonus, aka raise – og er skattepliktig og rapporterbar i ramme 1.
- IRS. Med mindre du foretrekker å betale den ansattes ‘ sin andel av trygdeavgiften og Medicare-skatten fra dine egne midler, bør du holde tilbake 7,65% fra hver utbetaling av kontante lønninger.
- Jeg ‘ er forvirret. Betalt du andelene til de ansatte, eller ønsker du å kompensere den ansatte for den andelen de trenger å betale? Holdt du tilbake lønnen deres, eller vil du betale for dine egne penger? Hva gjør du akkurat her og hvordan W2-boksene er relatert til det?
Svar
For å avklare det lovligheten av dette (for de som setter spørsmålstegn ved det), dette er direkte fra IRS-publikasjon 926 (2014) (for husholdningsansatte):
Hvis du foretrekker å betale den ansattes trygd og Medicare-skatt av dine egne midler, må du ikke holde dem tilbake fra lønnen til den ansatte. Trygdeavgiften og Medicare-skatten du betaler for å dekke den ansattes andel, må være inkludert i lønnen til inntektsskatt. Imidlertid regnes de ikke som trygd og Medicare-lønn eller som føderal arbeidsledighet (FUTA).
Jeg beklager at dette ikke svarer helt på spørsmålet ditt. , men det bekrefter at du kan gjøre dette.
OPPDATERING: Jeg har endelig funnet et direkte svar på spørsmålet ditt! Jeg fant det her: http://www.irs.gov/instructions/i1040sh/ar01.html
Form W-2 og Form W-3
Hvis du arkiverer ett eller flere skjemaer W-2, må du også arkivere skjema W-3.
Du må rapportere både kontant og ikke-kontant lønn i ramme 1, samt tips og annen kompensasjon. De utfylte skjemaene W-2 og W-3 i eksemplet (i denne instruksjonen) viser hvordan oppføringene blir gjort.For detaljert informasjon om utarbeidelse av disse skjemaene, se Generelle instruksjoner for skjema W-2 og W-3.
Arbeidstakers del av skatten som arbeidsgiveren betaler. Hvis du betalte hele den ansattes andel av trygd og Medicare-avgifter, uten å trekke beløpene fra den ansattes lønn, økes den ansattes lønn med beløpet på denne skatten for forskuddstrekk. Følg trinn 1 til 3 nedenfor. (Se eksemplet i denne instruksjonen.) Oppgi beløpene du betalte på den ansattes vegne i boks 4 og 6 (inkluderer ikke din andel av disse avgiftene).
Legg til beløpene i boks 3, 4 og 6. (Men hvis boks 5 er større enn boks 3, legg deretter til beløpene i boksene 4, 5 og 6.)
Skriv inn summen i boks 1.
Kommentarer
- Perfekt, akkurat det jeg lette etter!
Svar
Jeg har et indirekte svar til deg. Det er ikke et numerisk svar, men det er en prosedyre.
Utfordringen med å betale skatt for en ansatt i tillegg til deres andel av trygd og sikkerhet Medicare er at du ikke aner hva staten og føderale skatter er.
Er de gift, enslige, husholdning? Er dette hele familiens inntekt, eller er det ekstra penger å få endene til å møtes? om statlige skatter?
Det ser ut til at du trenger en W-4 fra dem.
Som du vet er IRS skattemne 756 ha er all informasjonen du trenger.
Inntekt for kildeskatt
Du er ikke pålagt å holde tilbake føderal inntektsskatt fra lønn du betaler til en husarbeid. Men hvis den ansatte din ber deg holde tilbake føderal inntektsskatt, og du godtar det, trenger du et utfylt Skjema W-4 (PDF), ansattes forskuddstrekk Sertifikat fra den ansatte. Se Publikasjon 15 , (Rundskriv E), Arbeidsgivers skatteveiledning, som har skattetabeller som oppdateres hvert år.
Skjema W-2, lønns- og skatteoppgave
Hvis du må holde tilbake og betale Skatt på trygd og medisin, eller hvis du holder tilbake føderal inntektsskatt, må du fylle ut Skjema W-2 (PDF), lønns- og skatteoppgave for hver ansatt. Du trenger også et Skjema W-3 (PDF), overføring av lønn og skatteoppgave. Se » Hvilke former må du arkivere? » i Publikasjon 926 (PDF) for informasjon om når og hvor du skal levere og arkivere disse skjemaene. For å fylle ut skjema W-2 trenger du et arbeidsgivers identifikasjonsnummer (EIN) og dine ansatte «personnummer. Hvis du ikke allerede har et EIN, kan du søke om et med online EIN-applikasjon tilgjengelig på IRS.gov . Denne tjenesten er tilgjengelig mandag til fredag kl. 07.00 til 22.00 østlig tid. Du kan også søke om EIN ved å sende eller fakse et utfylt Skjema SS-4 (PDF), søknad om arbeidsgivers identifikasjonsnummer. Internasjonale søkere kan søke ved å ringe 267-941- 1099 (ikke et gratisnummer) mandag til fredag kl. 06.00 til 23.00 Østtid for å få EIN. Se Emner 752 og 755 for ytterligere informasjon.
Ikke glem føderal arbeidsledighetsskatt.
Pub 15 vil ha bord, slik at du kan bestemme hvor mye du burde ha holdt tilbake dersom du hadde gått den dagen te. Det er enklest å bruke regneark til å gjøre beregningene, slik at det du ga dem i sjekken er nettolønnen ikke brutto. Tabellene er konstruert under forutsetningen om at du kjenner deres bruttolønn.
Svar
Utvider svaret på @stacy med en illustrasjon
Box 1 would be 3767.75 = (3500 + 3500*(0.0620 + 0.0145)) Box 2 would be whatever their federal withholding is Box 3 would be 3500 Box 4 would be 3500 * 0.0620 Box 5 would be 3500 Box 6 would be 3500 * 0.0145 Med andre ord, når du betaler den ansattes andel av FICA og Medicare-skatt, øker du effektivt brutto skattepliktig inntekt med skatt du betalte på deres vegne, og deretter tilbakeholdt den økte brutto som vanlig. Det økte beløpet er imidlertid IKKE underlagt ytterligere FICA / Medicare-skatt.