Wat is de grondgedachte achter een FSA die “ gebruikt of verliest ”?

De FSA, in tegenstelling tot de HSA , is geen “account” waar u geld in stopt. FSA staat voor “ Flexibele bestedingsregeling ,” niet “Account.” Technisch gezien is het een toegezegd-pensioenregeling. Hier is het verschil:

Met een rekening zoals een HSA zet u geld op de rekening, en u krijgt datzelfde geld eruit. U kunt geen geld opnemen tenzij u er eerst geld in stopt.

De FSA werkt niet op die manier. In plaats daarvan kiest u een jaarlijks bedrag dat uw FSA dekt, en berekent u een maandelijks bedrag om ervoor te betalen. U kunt bijvoorbeeld kiezen voor een FSA van $ 1800, wat u $ 150 per maand kost. De $ 150 die u elke maand betaalt, komt echter niet voor u op een rekening; in plaats daarvan gaat het naar uw werkgever, die het plan beheert.

Laten we zeggen dat u in januari, aan het begin van het planjaar, hoge medische kosten hebt van $ 1000. er is dit jaar tot dusver $ 150 van uw salaris afgeschreven, maar u bent gedekt voor $ 1800, dus u krijgt de volledige $ 1000 terugbetaald. Dit wordt “uniforme dekking” genoemd, wat betekent dat u de volledige dekking van $ 1800 op dag 1 van het jaar krijgt.

Laten we nu zeggen dat u uw baan in maart verlaat. betaalde $ 450, en u heeft $ 1000 aan uitkering ontvangen. U bent uw werkgever de rest van het geld niet verschuldigd; uw werkgever eet deze kosten. Dit is de afweging die de FSA biedt ten opzichte van andere soorten rekeningen: afhankelijk van een werknemer s omstandigheden kan een werkgever geld verdienen (gebruik-het-of-verlies-het) of geld verliezen (uniforme dekking) bij een individuele werknemer.

Het idee achter het gebruik-het-of- De loss-it bepaling van de FSA is om de werkgever te helpen betalen voor de uniforme dekking.

De details achter de FSA (en andere soorten gezondheidsplannen) worden uiteengezet in IRS-publicatie 969 .

Ik ben er zeker van dat een secundaire reden achter de use-it-or-lose-it-bepaling is dat het een werknemer aanmoedigt om zich aan zijn FSA-plan te houden klein, zodat hij alles kan opgebruiken en niet teveel hoeft te verliezen ervan aan het einde van het jaar. En een kleinere FSA-bijdrage betekent meer belastinggeld voor de overheid.

Om je punt aan te pakken dat het niet zo zou moeten zijn:

Ik ben persoonlijk geen fan van de FSA vanwege de use-it-or-lose-it-bepaling.Maar deelname is vrijwillig, zowel voor werkgevers als werknemers. U stelde een alternatieve set regels voor de FSA voor, maar u beschrijft in feite een HSA, waarin u niet meer kunt uitgeven dan u heeft, en u mag houden wat er overblijft. De recente wijzigingen in de regels die toestaan dat plannen een uitstelperiode of een kleine overdrachtssaldo bevatten , waren een poging om de FSA een beetje aantrekkelijker / nuttiger te maken, maar als je wil de mogelijkheid hebben om uw geld te behouden en het helemaal niet uit te geven, gebruik dan een HSA.

Opmerkingen

• Enkele gedachten: 1. Met betrekking tot een FSA denk ik ” Account ” en ” Regeling ” worden enigszins synoniem gebruikt; zelfs de IRS in pub 969 noemt het een ” Flexibele bestedingsrekening ” op ten minste één plaats. Ik ‘ zal toegeven dat ” Regeling ” meer correct is wel, en dat verandert het denken enigszins. 2. Ik denk niet ‘ niet dat de uitleg van hoe een FSA werkt hier nodig is (het is ‘ s veronderstelde kennis voor de vraag). 3. Zoals ik in de vraag al zei, vind ik je antwoord niet leuk ‘. Ha! Geef me echter een +1 omdat ik je secundaire antwoord wel leuk vind: dat ‘ is een uitstekend punt.
• Het is misschien de moeite waard om de wijziging van 2013 te vermelden (van kracht in 2014) om plannen toe te staan om tot $ 500 overdracht van het ene planjaar naar het volgende toe te staan.
• @TTT Akkoord, ik vind het ook niet leuk ‘. 🙂 En ik bedoelde niet ‘ te suggereren dat je niet ‘ wist hoe een FSA werkt, maar ik dacht dat het een goede idee om uit te werken over regeling versus account en uniforme dekking ten behoeve van anderen.
• @Solomonoff ‘ sSecret Wat u beschrijft is geen FSA. Weet u zeker dat het geen HSA is? Dat zijn twee heel verschillende dingen.
• Niet-medische FSAs (afhankelijke zorg, parkeren, doorvoer) zijn geld-in / uitbetalingsregelingen zoals jij ‘ re beschrijven. Medische / gezondheids-FSAs zijn een ander dier.

Het interessante aan een FSA is dat je toegang tot uw totale jaarlijkse verkiezing onmiddellijk. Nadat u ervoor heeft gekozen om $ 200 per maand aan uw FSA te besteden, kunt u op 3 januari een operatie van $ 1.500 ondergaan en betalen met uw FSA-fondsen. Dan kun je het bedrijf op 1 februari verlaten en het bedrijf niets verschuldigd zijn.

Ik begrijp dat je het niet leuk vindt dat dit het antwoord is, maar dat is het wel. De werkgever is op de haak voor de volledige aansprakelijkheid van een FSA-plan vanaf de eerste dag van het planjaar. De werkgever betaalt ook administratiekosten die niet aan de werknemers worden doorberekend. U betwist dat deze regeling de huidige werknemers de tas voor vertrokken werknemers zou kunnen laten ophalen, maar er is geen aansprakelijkheid voor werknemers. FSA-plannen worden uitgevoerd tegen nettokosten van de werkgever (ik weet zeker dat er echter uitzonderingen zijn).

Ik ben het niet eens met uw uitgangspunt dat

“Werknemers vinden het over het algemeen niet leuk dat FSA-plannen Use-it-or-Lose-it zijn, en ook dat er een voor de hand liggend alternatief lijkt te zijn dat de voorkeur verdient […]

De werknemers die een hekel hebben aan de regels van FSA-accounts begrijpen de nuances niet volledig en gaan er zeker van uit dat FSA een synoniem is voor HSA. Talloze werkgevers bieden hun werknemers FSA-plannen aan en ze maken het goed ontvangen. U kunt op de derde dag van het jaar de volledige recepten van een bankpas invullen voordat u zelfs maar iets heeft bijgedragen.

HSAs zijn geweldig (ik heb er een), maar ze vereisen inschrijving in een HDHP en u kunt alleen het geld besteden dat momenteel beschikbaar is op uw account. Dit zijn twee enorme beperkingen die worden aangepakt door FSA-plannen. U kunt een aftrekbaar platinaplan van $ 0 hebben met een maximum van $ 2.000 uit eigen zak en een FSA-betaalpas voor vrijwel belastingvrije gezondheidszorg. Het voorbehoud is dat als je je volledige FSA-verkiezing niet gebruikt, je het opgeeft.

In feite is mijn grootste klacht met de FSA / HSA-discussie dat iedereen de behoefte voelt om te beweren dat “HSA-fondsen doneren “t vervalt aan het einde van een planjaar” alsof het iets anders is dan een persoonlijke spaarrekening. Een FSA is een bestedingsrekening (of regeling) die een heel ander dier is. Het zou hetzelfde zijn als beweren dat IRA-fondsen doneren “t verlopen, alsof ze op de een of andere manier zouden kunnen.

Opmerkingen

• +1 voor het benadrukken van de voordelen die de FSA heeft ten opzichte van de HSA.
• Misschien heb je de regel die je uit de vraag citeerde verkeerd geïnterpreteerd. Ik bedoelde niet ‘ dat werknemers niet ‘ niet van het FSA-plan hielden.Het ‘ is mogelijk om van je FSA-plan te houden, en ook een hekel aan het feit dat je er teveel geld in hebt gestopt en wat hebt weggegooid. Ik ‘ ben er nog steeds van overtuigd dat de meeste mensen een hekel hebben aan de use-it-or-lose-it-voorziening, ook al is het een ” evil “.
• Huidige werknemers ” halen de tas op ” voor vertrokken werknemers, in de vorm van de ” use-it-or-lose-it ” bepaling. Dat ‘ is precies waarom het bestaat – zodat werkgevers hun kosten kunnen verhalen op huidige / toekomstige werknemers die hun behoeften overschatten.
• Zoals ik altijd graag doe probeer een edelsteen te vinden als die er is, +1 voor je laatste alinea. Ik moest aan het lachen. En ik denk dat ik het eens ben met ” Ik begrijp dat je ‘ niet zo vindt dat dit het antwoord is, maar het is. ”

Uit persoonlijke ervaring is het moeilijk te voorspellen wanneer en hoeveel is er nodig voor een FSA, vooral als u een belangrijke medische gebeurtenis gepland heeft, zodat de artsen de datum of behoefte kunnen veranderen. Het is verspilling om gewoon te proberen het geld uit te geven door onnodige producten of diensten te kopen om dat inkomen niet weggegeven.

Ik kon geen gegevens vinden die suggereerden dat werknemers die vertrokken voordat ze hun account volledig hadden gefinancierd, een probleem was dat significant genoeg was om de huidige regel te rechtvaardigen. Er hadden betere regels kunnen worden ingevoerd om de aansprakelijkheid van de werkgever te beperken zonder de werknemer lastig te vallen.

Het lijkt ook aan de werkgever te zijn hoe hij de regels wil interpreteren. Bijvoorbeeld IRS-publicatie 502 stelt dat men alleen de medische en tandheelkundige kosten kan opnemen die dit jaar zijn betaald, ongeacht wanneer de diensten zijn verleend. Sommige FSA-beheerders vergoeden echter alleen wanneer de dienst wordt verleend. Voor degenen die vooraf moeten betalen om de dienst te plannen dat geld moeten laten zweven totdat de service daadwerkelijk plaatsvindt.