Una dintre cele mai mari probleme pe care majoritatea oamenilor o au cu Contul de cheltuieli flexibil este regula că trebuie să „îl folosești sau să-l pierzi”. Acest lucru poate duce la alergarea frenetică a oamenilor chiar înainte de expirarea banilor, încercând să acumuleze cheltuielile eligibile de care probabil nu au nevoie. Și așa că mă întreb, de ce a fost proiectat FSA în acest fel?
Un răspuns plauzibil este faptul că multe planuri FSA au conceptul de evenimente eligibile care permit unui angajat să își folosească banii FSA înainte de a fi plătit suficienți bani în contul lor. Uneori acei angajați ajung să plece înainte ca fondurile să fie rambursate (pentru că renunță sau sunt concediați) / concediat), iar apoi angajatorul este în afara banilor. Un mod în care un angajator poate ajuta la recuperarea acelor pierderi potențiale este prin expirarea fondurilor FSA suplimentare care nu sunt utilizate la timp. Dar nu îmi place acest răspuns și iată de ce :
- Nu ar trebui să fie cazul în care angajații actuali ar putea fi nevoiți să plătească pentru cheltuielile medicale ale foștilor angajați.
- Persoana responsabilă și frugală ar putea fi sancționată, întrucât un o persoană potențial deviantă (cineva care își petrece în mod intenționat întreaga ASF și își renunță la serviciu la scurt timp după aceea r) este recompensat.
Mi se pare că ar fi mult mai corect dacă ar exista în schimb următoarele reguli:
- Nu puteți cheltui mai mult decât este în contul dvs.
- Fondurile FSA suplimentare la sfârșitul perioadei de timp vă sunt returnate și adăugate la venitul dvs. (Deoarece a fost scăzut din venitul dvs. atunci când ați plătit suma respectivă în plan.)
Acum, pentru a împiedica marcarea acestei întrebări ca „prea largă” sau „în primul rând bazată pe opinie”, Ar trebui să clarific ceea ce vă întreb:
Având în vedere că angajaților nu le place în general că planurile FSA sunt Use-it-or-Lose-it și, de asemenea, că pare să existe o alternativă evidentă care ar fi de preferat, care este rațiunea definirii planului ASF în așa fel?
Notă laterală: Înainte de 2005 fondurile dintr-un cont FSA expirau la sfârșitul planului de 12 luni și acest lucru era chiar mai rău decât este astăzi, în timp ce acum majoritatea angajatorilor aleg să permită o perioadă de grație de 2,5 luni.
Comentarii
- Există multe, multe, multe lucruri despre lege și impozite care nu au sens rațional. raționamentul din spatele acestor lucruri este de obicei doar o rețetă pentru nebunie.
- @BrenBarn – Hehe – trist dar adevărat. Dacă numai parlamentarii au consultat bani. Mai întâi …
Răspuns
FSA, spre deosebire de HSA , nu este un „cont” în care puneți bani. FSA înseamnă „ aranjament de cheltuieli flexibil ,„ nu „cont”. Din punct de vedere tehnic, este un plan cu beneficii definite. Iată diferența:
Cu un cont precum un HSA, introduceți bani în cont și scoateți aceiași bani. Nu puteți scoate bani decât dacă introduceți mai întâi bani.
FSA nu funcționează așa. În schimb, alegeți o sumă anuală pe care o va acoperi FSA și stabiliți o taxă lunară pentru a o plăti. De exemplu, puteți alege un FSA de 1800 USD, care vă va costa 150 USD pe lună. Cu toate acestea, cei 150 USD pe care îi plătiți în fiecare lună nu intră într-un cont pentru dvs.; în schimb, merge la angajatorul dvs., care gestionează planul.
Să spunem că, în ianuarie, la începutul anului planului, aveți o cheltuială medicală mare de 1000 USD. ți s-au scos 150 de dolari din salariu până în acest an, dar ești acoperit pentru 1800 de dolari, deci ți se rambursează 1000 de dolari. Aceasta este denumită „acoperire uniformă”, ceea ce înseamnă că veți obține o acoperire completă de 1800 USD în prima zi a anului.
Acum, să spunem că vă părăsiți slujba în martie. ați plătit 450 USD și ați primit beneficii de 1000 USD. Nu vă datorați angajatorului restul banilor; angajatorul dumneavoastră mănâncă acest cost. Acesta este compromisul pe care ASF îl oferă asupra altor tipuri de conturi: în funcție de un angajat „În circumstanțe, un angajator ar putea câștiga bani (folosiți-l-sau-pierdeți-l) sau ar putea pierde bani (acoperire uniformă) pentru un angajat individual.
Ideea din spatele utilizării-lui-sau- Prevederea de pierdere a FSA este de a ajuta angajatorul să plătească pentru asigurarea de acoperire uniformă.
Detaliile din spatele FSA (și alte tipuri de planuri de sănătate) sunt prezentate în Publicația IRS 969 .
Sunt sigur că un motiv secundar care stă la baza prevederii de a-l folosi sau a-l pierde este acela că încurajează un angajat să-și păstreze planul FSA mic, astfel încât să poată folosi totul și să nu fie nevoit să piardă prea mult de la sfârșitul anului. Și o contribuție FSA mai mică înseamnă mai mulți bani de impozitare pentru guvern.
Pentru a aborda ideea că nu ar trebui să fie așa:
Personal, nu sunt un fan din ASF din cauza dispoziției de utilizare-o-pierdere.Dar participarea este voluntară, atât pentru angajatori, cât și pentru angajați. Ați propus un set alternativ de reguli pentru FSA, dar descrieți practic un HSA, în care nu puteți cheltui mai mult decât aveți și puteți păstra tot ce a mai rămas. Modificările recente ale regulilor care permit planurilor să prezinte o perioadă de grație sau un mic sold reportat au fost o încercare de a face FSA un pic mai atractiv / util, dar dacă doriți capacitatea de a vă păstra banii și nu trebuie să-i cheltuiți deloc, utilizați în schimb un HSA.
Comentarii
- Câteva gânduri: 1. Cu privire la un FSA cred că ” Cont ” și ” Aranjament ” sunt folosite oarecum sinonim; chiar și IRS din pub 969 îl numește ” Cont de cheltuieli flexibil ” în cel puțin un loc. ‘ voi admite ” Aranjamentul ” este mai mult corect totuși, și asta schimbă ușor gândirea. 2. Nu cred că ‘ cred că este necesară explicația despre modul în care funcționează un ASF (cunoștințele presupuse pentru această întrebare sunt ‘). 3. După cum am menționat în întrebare, nu îmi place răspunsul dvs. ‘. Ha! Cu toate acestea, +1 de la mine oricum pentru că îmi place răspunsul tău secundar – că ‘ este un punct excelent.
- Ar merita menționat schimbarea din 2013 (eficientă în 2014) pentru a permite planurilor să permită reportarea până la 500 USD de la un an la altul.
- @TTT De acord, nu îmi place nici ‘. 🙂 Și nu ‘ am vrut să spun că nu ‘ nu știați cum funcționează un ASF, dar am crezut că este un lucru bun idee de a elabora aranjamentul în raport cu contul și acoperirea uniformă în beneficiul celorlalți.
- @Solomonoff ‘ sSecret Ceea ce descrieți nu este un ASF. Sigur nu este un HSA? Acestea sunt două lucruri foarte diferite.
- FSA non-medicale (îngrijire dependentă, parcare, tranzit) sunt aranjamente de intrare / ieșire a banilor, ca dvs. ‘ re descriind. ASF-urile medicale / de sănătate sunt un animal diferit.
Răspuns
Interesantul unui ASF este că aveți acces imediat la alegerile anuale totale. După ce ați ales să plătiți 200 USD pe lună pentru FSA, puteți face o operație de 1.500 $ pe 3 ianuarie și puteți plăti cu fondurile FSA. Apoi, puteți părăsi compania pe 1 februarie și nu îi datorați nimic companiei.
Înțeleg că nu vă place că acesta este răspunsul, dar este. Angajatorul este în cârlig pentru răspunderea totală aleasă a unui plan ASF din prima zi a anului planului. Angajatorul plătește, de asemenea, costuri de administrare care nu sunt transferate angajaților. Contestați că acest acord ar putea lăsa angajații actuali să ridice punga pentru angajații plecați, dar nu există nicio răspundere a angajaților. Planurile FSA rulează la un cost net pentru angajator (sunt sigur că există excepții anormale).
Nu sunt de acord cu premisa dvs. că
„În general, angajaților nu le place că planurile FSA sunt Use-it-or-Lose-it și, de asemenea, că pare să existe o alternativă evidentă care ar fi de preferat […]
Angajații cărora nu le plac regulile conturilor FSA nu înțeleg pe deplin nuanțele și presupun cu siguranță că FSA este un sinonim pentru HSA. Tone de angajatori oferă angajaților lor planuri FSA și sunt foarte bine primite. Puteți să completați rețetele complete de pe un card de debit în a treia zi a anului înainte de a „contribui chiar cu ceva.
HSA-urile sunt excelente (am unul), dar necesită înscrierea la un HDHP și puteți cheltui doar fondurile disponibile în prezent în contul dvs. Acestea sunt două limitări uriașe abordate de planurile FSA. Puteți avea un plan de platină deductibil de 0 USD cu un maxim de 2.000 USD din buzunar și un card de debit FSA pentru asistență medicală practic fără taxe. Avertismentul este dacă nu folosești alegerile complete ale FSA, renunți la ele.
De fapt, cea mai mare supărare a mea cu discuția FSA / HSA este că oricine simte nevoia să pretindă că „fondurile HSA nu „Nu expiră la sfârșitul anului planului” ca și cum ar fi „altceva decât un cont personal de economii. Un ASF este un cont de cheltuieli (sau aranjament) care este un animal complet diferit. Ar fi ca și cum ați pretinde că fondurile IRA nu „nu expiră, ca și cum ar putea cumva.
Comentarii
- +1 pentru evidențierea avantajelor pe care FSA le are față de HSA.
- Este posibil să fi interpretat greșit linia pe care ați citat-o din întrebare. Nu ‘ nu am însemnat că angajaților nu le place ‘ ca planul FSA.Este ‘ posibil să-ți iubești planul FSA și, de asemenea, să urăști faptul că ai pus prea mulți bani în el și ai aruncat unii. ‘ sunt încă convins că majorității oamenilor nu le place dispoziția de a-l folosi sau a-l pierde, chiar dacă este ” necesar malefic „.
- Angajații actuali ” ridică punga ” pentru angajații plecați, sub forma dispoziției ” use-it-or-lose-it „. Acesta este ‘ exact de ce există – astfel încât angajatorii să își poată recupera costurile de la angajații actuali / viitori care își supraestimează nevoile.
- Așa cum îmi place mereu să încercați să găsiți o bijuterie dacă există una, +1 pentru ultimul dvs. paragraf. M-a făcut să chicotesc. Și cred că sunt de acord cu ” Înțeleg că nu ai ‘ așa că acesta este răspunsul, dar este. ”
Răspuns
Din experiența personală este dificil să se prevadă când și cât este necesar pentru o ASF, mai ales dacă ați planificat un eveniment medical important doar pentru ca medicii să schimbe data sau nevoia. Este risipitor să încercați pur și simplu să cheltuiți banii fie prin cumpărarea de produse sau servicii inutile, doar pentru ca veniturile să fie nu dăruit.
Nu am reușit să găsesc date care să sugereze că angajații care pleacă înainte de a-și finanța integral contul era o problemă suficient de semnificativă pentru a justifica regula actuală. Ar fi putut fi puse la dispoziție reguli mai bune pentru a limita răspunderea angajatorului fără a-l îngreuna pe angajat.
De asemenea, pare să depindă de angajator modul în care dorește să interpreteze regulile. De exemplu, publicația IRS 502 afirmă că se pot include doar cheltuielile medicale și dentare plătite anul acesta, indiferent de momentul în care au fost furnizate serviciile. Cu toate acestea, unii administratori FSA vor rambursa numai atunci când serviciul este prestat. Pentru cei care trebuie să plătească în avans pentru a programa serviciul ar însemna trebuind să plătească acești bani până când serviciul are loc efectiv.