När jag fyller i en W2 för en hushållsanställd där jag vill täcka deras andel av alla skatter, vad ska jag ange i de olika lönelådorna?
Låt oss säga att under 2014 betalade jag individen $ 3500,00 och hade ingenting. Jag skulle vilja täcka deras skatt och uppenbarligen min egen. Skulle nedanstående vara korrekta vid förberedelsen av W2? Jag tror att det är något avstängt och att jag skulle behöva bestämma 3500 i lön utöver skatterna eftersom lönerna rapporterades, vilket gjorde ruta 1 lika med 3500 + (3500 * 0,1000) + (3500 * 0,0620) + (3500 * 0.0145).
Box 1 would be 3500 Box 2 would be 3500 * 0.1000 Box 3 would be 3500 Box 4 would be 3500 * 0.0620 Box 5 would be 3500 Box 6 would be 3500 * 0.0145 Vad är det rätta tillvägagångssättet för att uppnå vad jag är ute efter?
UPPDATERING:
Det verkar finnas en förvirring om vad jag försöker göra. Grundläggande vill jag täcka hushållens andel av skatter och se till att W2 matchar i enlighet med detta. Nej detta behöver inte hållas utan kan betalas nu, vid punkten för inlämning som noterat av IRS .
Skatt på social trygghet och Medicare (Federal Insurance Contributions Act – FICA) Om du betalar kontant lön på 1 900 USD eller mer för 2015 (denna tröskel kan ändras från år till år) till en hushållsanställd måste du i allmänhet hålla inne 6,2% av socialförsäkring och 1,4 5% av Medicare-skatten (totalt 7,65%) av alla kontanta löner du betalar till den anställde. Du måste också betala din del av socialförsäkrings- och Medicare-skatt, vilket också är 7,65% av kontantlönen. (Kontantlön inkluderar löner som du betalar med check, postanvisning etc.) Om du inte föredrar att betala din anställds andel av socialförsäkrings- och Medicare-skatten från dina egna medel, ska hålla kvar 7,65% från varje utbetalning av kontanta löner.
Har någon direkt erfarenhet av hushållet anställda som kan ge faktiska råd om vad jag försöker uppnå?
Kommentarer
- Du verkar fråga om du kan hålla tillbaka skatten med retroaktiv verkan, som du kan ’ t. Om du vill ” täcka ” deras skatter, det ’ är för sent för att göra det nu (utom indirekt genom att betala dem någon form av bonus nu för att kompensera dem för sina skattekostnader från förra året). Om du vill täcka deras skatt i framtiden bör du börja nu i år.
- BrenBarn It ’ s semant ics. Det behöver inte göras under hela året. Avtalet är att vi kommer att betala de anställda delen av SS, Medicare och Federal. Antag att det hölls kvar eftersom frågan fortfarande kvarstår om vad du ska placera i rutorna.
- @AaronMcIver vem gav dig rätt att göra ett sådant avtal? Den anställdas ’ -del är anställda, inte din. Lagligt – du kan inte betala deras skatt. Du kan bara ge dem mer pengar, vilket betraktas som kompensation, aka bonus, aka höjning – och är skattepliktigt och rapporterbart i ruta 1.
- IRS. Om du inte föredrar att betala din anställd ’ sin andel av socialförsäkrings- och Medicare-skatten från dina egna medel, ska du hålla inne 7,65% från varje betalning av kontanta löner.
- Jag ’ är förvirrad. Betalade du de anställdas andel eller vill du kompensera den anställde för den andel de behöver betala? Höll du tillbaka deras lön eller ville du betala av dina egna pengar? Vad gör du exakt här och hur W2-rutorna är relaterade till det?
Svar
För att klargöra det lagenligheten av detta (för dem som ifrågasätter det), detta är direkt från IRS-publikation 926 (2014) (för hushållsanställda):
Om du föredrar att betala din anställds socialförsäkringsskatt och Medicare-skatt från dina egna medel, håll inte tillbaka dem från din anställdas löner. De sociala avgifterna och Medicare-skatterna du betalar för att täcka din anställds andel måste inkluderas i arbetstagarens lön för inkomstskatt. De räknas dock inte som sociala trygghets- och Medicare-löner eller som federala arbetslöshetslöner (FUTA).
Jag är ledsen att detta inte svarar helt på din fråga , men det verifierar att du kan göra det.
UPPDATERING: Jag har äntligen hittat ett direkt svar på din fråga! Jag hittade det här: http://www.irs.gov/instructions/i1040sh/ar01.html
Form W-2 och Form W-3
Om du lämnar in ett eller flera formulär W-2 måste du också lämna in formulär W-3.
Du måste rapportera både kontant och icke-kontant lön i ruta 1, samt tips och annan ersättning. De ifyllda blanketterna W-2 och W-3 i exemplet (i dessa instruktioner) visar hur posterna görs.För detaljerad information om hur du förbereder dessa formulär, se Allmänna instruktioner för formulär W-2 och W-3.
Den anställdes andel av skatten som arbetsgivaren betalar. Om du betalade hela din anställds andel av socialförsäkringsskatt och Medicare-skatt, utan att dra av beloppen från den anställdas lön, höjs den anställdas löner med beloppet för denna skatt för källskatt. Följ steg 1 till 3 nedan. (Se exemplet i dessa instruktioner.) Ange beloppen som du betalat för din anställds räkning i rutorna 4 och 6 (inkluderar inte din andel av dessa skatter).
Lägg till beloppen i rutorna 3, 4 och 6. (Om ruta 5 är större än ruta 3, lägg sedan till beloppen i ruta 4, 5 och 6.)
Ange summan i ruta 1.
Kommentarer
- Perfekt, precis vad jag letade efter!
Svar
Jag har ett indirekt svar till dig. Det är inte ett numeriskt svar men det är ett förfarande.
Utmaningen med att betala skatt för en anställd förutom deras andel av social trygghet och Medicare är att du inte har någon aning om vad deras statliga och federala skatter är.
Är de gift, ensamstående, hushållschef? Är det hela deras familjes inkomst, eller är det extra pengar för att få det att mötas? om statliga skatter?
Det verkar som om du kommer att behöva en W-4 från dem.
Som du vet IRS-skatteämne 756 ha s all information du behöver.
Källskatt för federal inkomstskatt
Du är inte skyldig att hålla tillbaka federal inkomstskatt från löner du betalar till en hushållsanställd. Om din anställd ber dig att hålla inne federal inkomstskatt och du samtycker till det, behöver du ett ifyllt Form W-4 (PDF), anställdas kupongersättning Certifikat från din anställd. Se Publikation 15 , (Cirkulär E), Arbetsgivarens skattehandbok, som har skattetabeller som uppdateras varje år.
Blankett W-2, lön och skatt
Om du måste hålla kvar och betala Skatter för social trygghet och Medicare, eller om du håller inne federal inkomstskatt måste du fylla i Blankett W-2 (PDF), lön och skatteuppgift för varje anställd. Du behöver också ett Formulär W-3 (PDF), överföring av lön och skatteuppgift. Se ” Vilka former måste du arkivera? ” i Publikation 926 (PDF) för information om när och var dessa formulär ska lämnas in och arkiveras. För att fylla i formulär W-2 behöver du ett arbetsgivaridentifieringsnummer (EIN) och dina anställda ”Socialnummer. Om du inte redan har ett EIN kan du ansöka om ett med online EIN-applikation tillgänglig på IRS.gov . Denna tjänst är tillgänglig måndag till fredag kl. 07.00 till 22.00 östlig tid. Du kan också ansöka om EIN genom att maila eller faxa ett ifyllt Formulär SS-4 (PDF), ansökan om arbetsgivaridentifikationsnummer. Internationella sökande kan ansöka genom att ringa 267-941- 1099 (inte ett avgiftsfritt nummer) måndag till fredag kl. 06.00 till 23.00 Östtid för att få sin EIN. Se Ämnen 752 och 755 för ytterligare information.
Glöm inte den federala arbetslöshetsskatten.
Pub 15 kommer att ha tabeller så att du kan avgöra hur mycket du borde ha hållit kvar om du hade gått så roligt te. Det är enklast att använda ett kalkylblad för att göra beräkningarna så att det du gav dem i sina checkar är deras nettolön inte deras brutto. Tabellerna är konstruerade under antagandet att du känner till deras bruttolön.
Svar
Utökar svaret på @stacy med en illustration
Box 1 would be 3767.75 = (3500 + 3500*(0.0620 + 0.0145)) Box 2 would be whatever their federal withholding is Box 3 would be 3500 Box 4 would be 3500 * 0.0620 Box 5 would be 3500 Box 6 would be 3500 * 0.0145 Med andra ord, när du betalar din anställds andel av FICA- och Medicare-skatter ökar du faktiskt deras bruttoskattepliktiga inkomst med mängden skatt du betalade för deras räkning och höll sedan tillbaka det ökade brutto som vanligt. Det ökade beloppet är dock INTE föremål för ytterligare skatt på FICA / Medicare.