Vad är motiveringen bakom en FSA “ Använd den eller tappa den ”?

FSA, i motsats till HSA , är inte ett ”konto” som du lägger in pengar på. FSA står för ” Flexibel utgiftsordning , inte” Konto. ” Tekniskt sett är det en förmånsbestämd plan. Här är skillnaden:

Med ett konto som en HSA lägger du in pengar på kontot och får ut samma pengar. Du kan inte ta ut pengar om du inte lägger in pengar först.

FSA fungerar inte på det sättet. Istället väljer du ett årligt belopp som din FSA ska täcka och räknar ut en månadsavgift för att betala för det. Du kan till exempel bestämma dig för en FSA $ 1800, vilket kostar dig $ 150 per månad. De $ 150 du betalar varje månad går dock inte in på ett konto åt dig; istället går det till din arbetsgivare, som hanterar planen.

Låt oss säga att i januari, i början av planåret, har du en stor medicinsk kostnad på $ 1000. Du har bara hade tagit bort $ 150 från din lön hittills i år, men du täcks för $ 1800, så du får tillbaka hela $ 1000. Detta kallas ”enhetlig täckning”, vilket innebär att du får hela $ 1800 täckning på dag 1 av året.

Låt oss nu säga att du lämnar ditt jobb i mars. Du har bara betalade 450 $ och du har fått 1000 $ i förmån. Du är inte skyldig din arbetsgivare resten av pengarna; din arbetsgivare äter denna kostnad. Detta är avvägningen som FSA erbjuder för andra typer av konton: beroende på en anställd omständigheterna kan en arbetsgivare tjäna pengar (använda-det-eller-förlora-det) eller förlora pengar (enhetlig täckning) på en enskild anställd.

Idén bakom använd-det-eller- FSA: s förlorade bestämmelse är att hjälpa arbetsgivaren att betala för den enhetliga täckningsbestämmelsen.

Detaljerna bakom FSA (och andra typer av hälsoplaner) beskrivs i IRS-publikation 969 .

Jag är säker på att en sekundär anledning bakom användnings-eller-förlora-bestämmelsen är att den uppmuntrar en anställd att hålla sin FSA-plan liten, så att han kan använda allt och inte behöva förlora för mycket av det i slutet av året. Och ett mindre FSA-bidrag betyder mer skattepengar för regeringen.

För att ta itu med din punkt att det inte borde vara så här:

Jag är personligen inte en fan av FSA på grund av användnings-eller-förlora-det-bestämmelsen.Men deltagande är frivilligt för både arbetsgivare och anställda. Du föreslog en alternativ uppsättning regler för FSA, men du beskriver i grunden en HSA, där du inte kan spendera mer än du har, och du får behålla vad som är kvar. De senaste reglerändringarna som tillåter planer att innehålla en respitperiod eller en liten överföringssaldo var ett försök att göra FSA lite mer attraktiv / användbar, men om du vill ha förmågan att behålla dina pengar och inte behöva spendera dem alls, använd en HSA istället.

Kommentarer

• Några tankar: 1. Angående en FSA tror jag ” Konto ” och ” Arrangemang ” används något synonomiskt; till och med IRS i pub 969 kallar det ett ” Flexibelt utgiftskonto ” på minst ett ställe. Jag ’ Jag erkänner ” Arrangemang ” är mer korrekt dock, och det ändrar tänkandet något. 2. Jag tror inte ’ förklaringen av hur en FSA fungerar behövs här (den ’ antar kunskap för frågan). 3. Som jag nämnde i frågan gillar jag inte ’ ditt svar. ha! Men +1 från mig ändå för att jag gillar ditt sekundära svar – att ’ är en utmärkt poäng.
• Det kan vara värt att nämna 2013 års förändring (effektiv i 2014) för att tillåta planer på att tillåta upp till 500 $ överföring från ett planår till nästa.
• @TTT Överenskommet, jag gillar inte heller ’. 🙂 Och jag menade inte ’ att jag antydde att du inte ’ inte visste hur en FSA fungerar, men jag tyckte att det var bra idé att utarbeta arrangemang mot konto och enhetlig täckning till förmån för andra.
• @Solomonoff ’ sSecret Det du beskriver är inte en FSA. Är du säker på att det inte är en HSA? Det är två väldigt olika saker.
• Icke-medicinska FSA: er (beroende vård, parkering, transitering) är in- och utbetalningsarrangemang som du ’ re beskrivande. Medicinska / hälso-FSA är ett annat djur.

Det intressanta med en FSA är att du har tillgång till ditt totala årliga val omedelbart. Efter att ha valt att sätta 200 dollar per månad mot din FSA kan du gå till en operation på 1 500 $ den 3 januari och betala med dina FSA-medel. Då kan du lämna företaget den 1 februari och inte vara skyldig företaget någonting.

Jag förstår att du inte gillar att det här är svaret, men det är det. Arbetsgivaren är på kroken för fullt valt ansvar för en FSA-plan från och med den första dagen i planåret. Arbetsgivaren betalar också administratörskostnader som inte överförs till de anställda. Du bestrider att detta arrangemang kan göra att nuvarande anställda hämtar väskan för avgångna anställda, men det finns inget anställdsansvar. FSA-planer körs till en nettokostnad för arbetsgivaren (jag är säker på att det finns undantagsfall dock).

Jag håller inte med din förutsättning att

”Anställda tycker i allmänhet inte om att FSA-planer är Use-it-or-Lose-it, och också att det verkar finnas ett självklart alternativ som skulle vara att föredra […]

De anställda som ogillar reglerna för FSA-konton förstår inte helt nyanserna och antar säkert att FSA är en synonym för HSA. Massor av arbetsgivare erbjuder sina anställda FSA-planer och de är mycket bra mottagen. Du kan fylla i fullständiga recept från ett betalkort den tredje dagen av året innan du ens har bidragit med något.

HSA är bra (jag har en), men de kräver registrering i en HDHP och du kan bara spendera de medel som för närvarande finns tillgängliga på ditt konto. Dessa är två enorma begränsningar som hanteras av FSA-planer. Du kan ha en avdragsgill platinaplan på $ 0 med max $ 2000 i fickan och ett FSA-betalkort för praktiskt taget skattefri vård. Förbehållet är att om du inte använder ditt fulla FSA-val ger du det.

Faktum är att mitt största grepp om FSA / HSA-diskussionen är att någon känner behov av att hävda att ”HSA finansierar don ”t går ut vid slutet av ett planår” som om det är något annat än ett personligt sparkonto. En FSA är ett utgiftskonto (eller ett arrangemang) som är ett helt annat djur. Det skulle vara som att hävda att IRA-medel inte ”t upphör, som om de på något sätt skulle kunna.

Kommentarer

• +1 för att lyfta fram fördelarna som FSA har gentemot HSA.
• Du kanske har tolkat raden som du citerade i frågan felaktigt. Jag menade inte ’ t att anställda inte gillar ’ som FSA-planen.Det är ’ möjligt att älska din FSA-plan, och hatar också det faktum att du lägger för mycket pengar i det och har kastat bort några. Jag ’ är fortfarande övertygad om att de flesta inte gillar användning-det-eller-förlorar-det-bestämningen, även om det är en ” nödvändig onda ”.
• Nuvarande anställda tar ” plocka upp väskan ” för avgångna anställda, i form av ” använd-det-eller-förlorar-det ”. Att ’ är exakt varför det finns – så att arbetsgivare kan få tillbaka sina kostnader från nuvarande / framtida anställda som överskattar deras behov.
• Som jag alltid vill försök hitta en pärla om det finns en, +1 för ditt sista stycke. Fick mig skrattande. Och jag tror att jag håller med ” Jag förstår att du inte ’ gillar att detta är svaret, men det är det. ”

Från personlig erfarenhet är det svårt att förutsäga när och hur mycket som behövs för en FSA, speciellt om du bara planerar att göra en större medicinsk händelse för att läkarna ska ändra datum eller behov. Det är slösaktigt att helt enkelt försöka spendera pengarna genom att antingen köpa onödiga produkter eller tjänster bara så att inkomsterna blir inte ges bort.

Jag kunde inte hitta några data som antydde att anställda som lämnade innan de helt finansierade sitt konto var en tillräckligt viktig fråga för att motivera den nuvarande regeln. Bättre regler kunde ha införts för att begränsa arbetsgivarens ansvar utan att hindra den anställde.

Det verkar också vara upp till arbetsgivaren hur den vill tolka regler. Till exempel IRS-publikation 502 konstaterar att man endast kan ta med medicinska och tandvårdskostnader som betalats i år, oavsett när tjänsterna tillhandahölls. Vissa FSA-administratörer kommer emellertid bara att ersätta när tjänsten utförs. att behöva flyta de pengarna tills tjänsten faktiskt sker.